金融リテラシー入門　学生と家計に役立つお金の流れと管理方法

ここから始めよう - 学生や家計にすぐ役立つ、無理なく始めるお金管理のヒント

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クレジット利用明細を月1回必ずチェックし、不明な請求は放置しない
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金融リテラシーの壁と最初のつまずき

## 金融概念の実例：誰もが活用できる現実世界での応用

金融リテラシーって本当に大事なのか、ふと疑問に思う。ああ、まあ最近だとさ、金融用語とかファイナンスの基本を知ろうとすると「え？学位でも要るんじゃない？」みたいな気持ちになることも多い。別に難しい数式ばっかり並べられても困るしね。例えば、投資に手を出してみたり、普通預金口座で複利効果がどうとか…調べ始めた瞬間、自分だけ部外者扱いされているような疎外感？なんとなく、「自分はこの世界には属せない」って寂しくなる時もあるよ。でも、それが絶対的な現実というわけでもなくて…。いや、本当は違うんじゃないかな。

金融リテラシーというやつはね、本来みんな関係するものだし、「やりたい」と思えば誰だってこの領域には踏み込めるのだと思う。ま、そんな簡単じゃないかもしれないけど。私たち一人ひとりが経済的安定について考える必要性は否定できないし…そう言いつつ昼ご飯何にするか迷ったりして脱線したけど、とにかく将来への備えにも直結する話なんだよ。

知識として金融概念をちゃんと理解したなら、それが自分自身や将来の選択肢を広げてくれることにつながる可能性、大いにあるはず（断言できないけど、多分ね）。ファイナンス関連の記事読んでいても、「単利」と「複利」の区別すら曖昧だった頃とは違い、その影響力や差異まで少し見えてきたりする。不意打ちみたいだけど、“証券取引委員会（Securities and Exchange Commission）”についての記事なんかも目を通せば、昔より読み解きやすくなる気がした…あれ、話逸れた？

運転資本を増やす方法とか、一体収入からいくら貯蓄すればいいのか悩む夜もある。でも実際こういう内容全部、金融知識によって理解度変わるから面白いと言えば面白いよね。この種のスキルセットってビジネス場面限定ではなくて、自分の日常――つまり個人のお金管理にも使える局面、多々あると思う。なんか途中で疲れてしまったけど、それでも学ぶ価値は捨てきれない。ま、いいか…。

授業冒頭で学生が感じる違和感と気づき

ファイナンスの授業が始まってね、初週に私はつい「このコースで教えたことを全部は覚えてないと思うよ」なんて、ぽろっと言ってしまうんだ。いや、本当はそこまで自信満々に言ったわけじゃない…まあ、現実的な話としてさ。でも同時に、「でも質問をする力、つまり健全な財務判断ができるようになるための力は確実についてくる」とも話している。なんというか、教室でふわっとした期待感と不安が混ざるあの感じ。コーリーというビジネス専攻の学生がいるんだけど、彼も最初すごく緊張していたらしい。「この授業ってひたすら数字解くだけなのかな？」って疑心暗鬼になっていたとか。しかし、不思議だよな、一週間経つころには「ファイナンスが日常生活でどう役立つか」に気づいていたんだ。自分でも驚いてたっぽい。「金融リテラシーを身につけること」はさ、多分起業家になりたい人にも、とんでもない利益を投資から狙うタイプにも、それから詐欺とかから身を守りたい人にも、自分のお金周りもうちょっとまともにしたいだけの人にも、大事なんだろうなと感じている。これ…本当に、多くの人間に共通する課題じゃない？ああ、また余計なこと考えてしまった。

＞**ファイナンシャルプランナーとして学んだ11のこと**

### コンセプト1：現実世界でのお金の時間的価値

2週目になると、「Principles of Finance」の中で“お金の時間的価値（Time Value of Money）”についてやっと本腰入れて話し始める。この概念こそファイナンスでは一番重要なのかもしれない—いや、断定はできないけどほぼそうなんじゃ？仕組みが飲み込めれば、お金そのものがどう増減していくか見えてきたりする。「今日持っている1ドル」は「明日手に入れる1ドル」より絶対価値あるよ、と…まあ理屈上はそうなる。ただしインフレーションとか色々影響要因あるし、そのへん自分でも時々モヤッとなる。でも現実には大抵の場合、この理論どおりに動くらしい。本当にそうかな…ま、それはともかくとして。

お金が増える仕組み、5年後の預金額は？

ある種の人々って、なんだろうね、お金をただ貯めるだけじゃ満足できなくて、将来資産が増えるかもしれないという可能性に賭けて投資する道を選ぶこともある。うーん、まあそれ自体は普通だけど——あ、話が逸れそう。でも実際「時間価値のお金」っていう考え方があって、それは個人や企業の財務計画とか、なんとなく曖昧にしかイメージしてなかったけど代替投資の評価だとか、あとは貯蓄とか年金やローン、それから住宅ローンにも密接に絡んでくる場面で使えるものなんだ。えっと、学生たちも大抵は気づいていなくて…いや私も昔そうだったけど、自分が何年も前からこの“時間価値のお金”を知らず知らず利用していたことに後になってハッとする瞬間があるらしい。例えば車のローンやクレジットカード、それから住宅ローンや退職口座・投資口座——全部、「お金には時間的な価値がある」っていう考え方の上に成り立っているわけさ。ま、いいか。

で、その原理を活用すれば学生でも自分のお金管理に役立つんじゃない？　とふと思ったりする。たとえばCoreyの場合、高利回り貯蓄口座で今日1万ドルを5%（年利・複利）で5年間預けたら一体いくらになるんだろう、と調べようとしていたみたい。しかし途中でコーヒーこぼしたらしくて…いや余談だ。でも結果的に将来価値（FV）を求めると5年後には$12,762.82になるという計算。それから、この数字だけじゃ終わらないで初期預入額が$15,000だった場合どうなるかシミュレーションしたりしてさ、「なるほどこう増えるのか」と確認できるわけよ。不思議な感覚。……利率について細かな条件も書いておきたいところだけど、この話題ばかり掘り下げても眠くなるし、一旦ここまで。本筋戻ろうかな。

財務諸表に見る会社と家庭のお金の流れ

00% 期間数（Nper）........... 5 支払額..................................... $0 現在価値（PV）....................... $10,000. タイプ............................................. 0 将来価値（FV）......................... $12,762.82

**この3つのファイナンシャルコンセプトを、あー…いや、なんとなくでも頭に入れておけば、多くの中間層よりも既に一歩リードできるかもしれない。いや、本当にそうかな、と自分でも疑うことはあるけど…。ま、いいや。**

### コンセプト#2: 財務諸表の価値

企業は基本的に三つの財務諸表を作成している。

- 貸借対照表

- 損益計算書

- キャッシュ・フロー計算書

これら財務諸表ってさ…意外といろんな場面で使われているんだよね。えっと、社内外問わず関係者たちはそれぞれ違った視点で眺めてるわけで。社内マネージャーの場合――まあ彼ら、会社の収益性について背負わされる立場だけど―うーん、それが楽かどうかは別として、自分自身の成果や失敗も全部見なくちゃだし。脇道逸れるけど…実際、その重圧ってどうなの？とか思うじゃない？…あ、ごめん。本筋戻すと、利益を広げたり株主価値最大化したりするためには損益計算書がかなり役立つ。それはまず間違いなさそうだな。

資産・負債・純資産、家計簿にも使える？

この知識をもとに、彼らは収益を増やしたり費用を削減する方法を探し出すんだよね。まあ、普通はそうなんだけど、たまに違うかもしれない。財務諸表の分析っていうのは、投資判断にも役立つ手段になっている。えっと、外部の投資家はこれらの財務諸表を評価しつつ、自分が事業に持分として参加することで得られる潜在的なリターンやリスクについて考えることになる。でもさ、ここでちょっと脇道だけど…最近カフェで隣の人がキャッシュ・フロー計算書の話してて、それが妙に頭から離れない。ああ、ごめん、本筋にもどると—特にキャッシュ・フロー計算書には注目する傾向が強いんだよね。この計算書は企業への現金流入と流出、その両方をしっかり追跡できるものになっている。ただ損益計算書だけじゃ現金収入や支出について十分な情報がわからなくて、この計算書が必要なんだろうな、と感じる。もちろん債権者もまた、自分たちがお金貸すべきかどうか決めたいからバランスシート（貸借対照表）を細かく分析しているみたい。その主な関心事としては、その企業が負債返済能力あるかどうかなわけで…。正直そこまで気にしなくても良さそうなのに、と個人的には思ったりもするけど。バランスシートには以下みたいな分類が含まれている。

- **資産:** 企業が所有しているもの（例えば不動産とか工場、それから設備など）

- **負債:** 企業が負っているもの（流動および長期両方）

クレジット履歴や借入時の銀行の視点とか

エクイティって、まあ純資産とも呼ばれるけど、ざっくり言うと総資産から総負債を引いた値のことなんだよね。あれ？こんな説明でいいんだっけ…ま、とにかく。ファイナンスの授業でさ、生徒たちは「あれ？こういう財務諸表って家計にも応用できるじゃん」みたいな発見をすることがある。うーん、実際コーリーの場合もそうだった。

彼は自分で家計予算を立てていて、それを毎月ちゃんと見直しているらしい。正直、自分なら三日坊主になりそうだけど…。それで支出を減らせる部分がないか常に探しているわけ。でも途中で「このサービス本当に必要？」とか思い始めて脱線したりする気もするし――いや、ごめん話戻すね。それには色んなサービスの見積もり比べたり、電話かけて一番良さげな価格調べたりする作業も含まれてくる。

さらにコーリーは投資口座にもいくらか株式持ってるみたい。そのポートフォリオ内の企業が財務的に安定してるかどうか、やっぱり気になるよね。自分だけかな…と思ったら意外とみんな同じだったりして。不安だからキャッシュフロー計算書もしっかり分析しようとしてる。「企業が現金持ち過ぎても逆にダメなんじゃ？」とか疑問湧いてきたり。でも少な過ぎても心配だし、本当にバランス難しい。

ある時コーリーは、とある企業のキャッシュフロー計算書をじっと眺めてて、「全体収益と比べて手元現金額が異様に低くない？」という事実に気付いたんだよね。えっと、それだけじゃなく、過去数回分チェックしたら、その会社の現金増加額が段々減ってきていることまで目についたという…。ま、いいか。これ結構重大な懸念材料になる可能性もあるからさ、その会社の株売ろうかなとか別会社へ再投資しようかなと考え始めたわけ。そして最終的には自分自身の財務目標達成につながればいいな、と期待している感じだった。

起業資金調達、ローンか株式か迷う場面もあるよね

さらに言えば、うーん、Coreyはクレジットカードの債務をもっと低い金利で返済したくて、パーソナルローンの申請も検討しているみたい。あれ、これって普通なのかな…いや、多分最近よくある話だろうな。彼は過去3年間にわたって、一度もクレジットカードの支払いを遅延せずにやり続けてきたんだ。えっと、それだけでも結構すごい気がする。でも、その過程で金融機関が融資時にどんなことを見てるか、彼自身も学ぶことになったとか。突然だけど、自分だったら途中で心折れるかもしれない…まあ、それはともかく、本筋に戻ろう。

申請手続きの中でね、銀行は次のようなことを行うんだよ。

- 資産と負債の一覧提出を求める。そういう情報から貸し手側は、実際に返済できる担保がちゃんとあるか判断するためなんだ。

- 現在抱えている負債額について確認される。この時、低いdebt-to-income ratio（負債比率）が有利になる場合もあるらしい。

- クレジットスコアもチェックされるよ。今までの債務返済履歴が良好かどうか調べたいからってことで、クレジットカード会社とか他の債権者から信用情報を参照されたりする。

「裕福」と「富裕」の違い？この二つって実は同じ意味じゃないっぽいんだよね。ま、その話はいったん置いておこう…。

### コンセプト #3：事業資金調達オプション

さて、新しく事業を始めようと思った時、一番悩むというか考えざるを得ない重大事項――それが資金調達方法なんじゃないかなぁ、と私は思う。本当に重要なんだろうなぁ、この選択って。「キャピタルストラクチャー・ディシジョン」なんて大層な呼ばれ方までしてさ…。ふと他人事みたいになっちゃったけど、自分なら多分ビビッてしまう。でも現実的には避けられない決断なのだろう。本筋へ戻すと、この選択が後々事業全体にも影響する可能性、大きそうだね…。

現金予算って何だろう、多すぎても困る理由

会社の資金調達って、まあ負債か株式発行、この二択しかないように言われがちだけど、実は他にも色々あるんだよね。でも、どうしてもまず思い浮かぶのはこの2つ。ああ、なんでこんなに選択肢を悩まなきゃいけないんだろう…。事業資金を調達する時に考えるべき要素は結構多くてさ。たとえば今背負ってる財務上の義務とか、経済状況とか、必要な額がいくらなのか、それから成長できそうな機会があるかどうか。もちろん今も未来も、その返済や義務を本当にこなせる力が自分たちにあるのかな、とふと思ったりするわけで。でも…いや、ごめん、また話それた。ファイナンス講義なんて聞いてても正直眠くなることも多いけど（私だけ？）、でも負債と株式による調達、それぞれの良し悪しについて少しずつ掴めてくる気はする。あと最近じゃ助成金とかクラウドファンディングみたいな選択肢も普通になってきたらしい。本当に可能性はいろいろ広がっている感じ。

例えばレストランオーナーさんの場合を想像してみようよ―彼は5年間ビジネス続けてきて、それだけでも「すごい」と思っちゃうけどさ。次の目標として2店舗目出したいって言うんだよね。でも新規出店には当然ながら追加の資金調達が必須になる訳で。さて、その手段としてまた例によって負債型か株式型…となるんだけど…。えっと、一旦ここまで話しておいていい？　既存ローンもほぼ完済間近で、新しいローン申請中みたいなんだよ。その間ずっと返済遅れなしだったというから実績面では文句なし―こういう地味だけど誠実な積み重ねこそ大事なのかな、と妙に感心したりして…。まあ、その信用履歴のお陰で新しく借り入れる場合でも有利な条件（金利など）を提示される可能性、大ありなんだそう。これなら拡張計画への道もちょっと明るく見えてくる…かな？ま、まだ油断できない気もする。

キャッシュ・バジェッティング（現金予算）というコンセプトについて触れておこうかな。「10 things you should start investing money in, even if you aren't rich」なんて記事タイトルを見ると投資ばっか意識しちゃうけど、本当は日常的なお金管理――つまりキャッシュ予算――こそ基本だったりする気がして…。会社単位でキャッシュ予算を理解すると何が変わるかと言えば、一言ではまとまらなくて困っちゃうくらいたくさんあってさ。一応挙げれば：企業自体の財政安定度合いを判断しやすくなること、それからビジネス収益見積もり計算もしやすくなるし、自分たちが今下した決断が将来的に企業価値へどう響いてしまうのかまで予測できたり。「まったく難解そう」と身構える人いると思うけど…まあ最初はそんなものだと思えばいいじゃない？それより現場感覚大事だから、と自分には言い聞かせたりしている今日この頃です。

家計にもビジネスにもキャッシュ管理は必要だったりする話

事業主って、利益だけを見ていればいいって思われがちだけど、実際はキャッシュフローの管理と活用が大事なんだよね。うーん、たぶん「儲かった！」だけじゃダメで、そこをちゃんとやらないと…長い目で見れば会社にマイナスになることもある。実はそうでもなくて…キャッシュ予算を立てることで現金不足とか余りすぎとか、わりと前もって分かるし。でもまあ、不景気とか暇な時期が来ることもあるし、そのためには十分なキャッシュフローを何としてでも保つ必要があるんだろうな。ま、いいか。

ああ、それにしても、多額の現金をずっと持っているのが良いとは限らない。直感的には「お金は多ければ多いほど安心」と考えちゃうけど、必ずしもそう単純じゃないみたい。「現金さえあれば大丈夫」なんて言われることもあるけれど、一方で過剰な現金保持には慎重になったほうが賢明――いや、自分でも時々混乱するけど。緊急用として一定額は絶対必要。でも、それ以上手元に置きっぱなしなら事業へ回したほうが結果的には良かったりするらしい。

この辺りの話は家庭のお金にも当てはまるっぽいよね。ただ収入を見るだけじゃなくて、お金をどう生かすか考えるべきなのかもしれない。不意の出費に備えて生活費を数ヶ月分貯めておくのがおすすめされているし…まあ自分には難しいけど。その上で余ったお金を投資したりして将来――例えば退職後とか他にも何となく色んな経済的目標――それにつながる道筋として使う方法も有効と言えるかな。

金融用語に疲れたら…学び直しやキャリアも考えてみよう

金融リテラシーって、結局のところ誰にとっても無駄にはならないものなんだよね。まあ、自分自身、時々「そんなに必要かな？」とか思ったりもするけど…日常生活を振り返ると、実はあちこちで金融の概念が顔を出していることに気づく。たぶん買い物するときだけじゃなくてさ、医療サービスだって、お金の状況によって受けられる質や範囲が変わっちゃう場合があるし。「うーん、それ本当か？」と思いつつも、とりあえず否定できない感じ。

だからと言って、この知識を持っているのはビジネス専攻の学生だけでいいとは限らないんだよな。いや、むしろ誰もが少しでも身につけたほうがいいような気もする。脇道それるけど、「自分には関係ない」と思いたい瞬間もある。でも、現実的には避けて通れない。本筋戻すね。金融リテラシーさえ最低限持てれば、不安ばかりじゃなくて、一歩踏み込んだ選択肢を考えたり、自分だけの財務目標へ近づく期待もちょっと膨らむかもしれない。

そして、本記事で触れているいくつかの概念について、「なんだこれ難しいな」と感じた人は――別に焦らなくても大丈夫なんじゃない？まず基本的な用語からゆっくり確認してみるとか、それくらいから始めたほうが案外続く。例えば投資とか財務諸表（あれ面倒だけど）理解したいときにも、その小さな一歩が効いてくること多いと思う。ま、いいか。

ちなみに、多くの内容に「あーなるほど」「意外とわかった」みたいな共感や納得感覚えた人は、おそらく金融という世界そのものについてさらに深堀りできる準備整った段階なのかもしれない、いや違ったらごめん。その場合はね、教育やキャリアという観点から金融を選択肢として考えてみても悪くはないかな、とふと思った次第です…。